博天环境公开增发A股股票预案

3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%; 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。

(四)利润分配政策的披露

公司若当年不进行或低于公司章程规定的现金分红比例进行利润分配的，公司董事会应当在定期报告中披露原因，独立董事应当对未分红原因、未分红的资金留存公司的用途发表独立意见，有关利润分配的议案需经公司董事会审议后提交股东大会批准，并在股东大会提案中详细论证说明原因及留存资金的具体用途。

(五)其他

存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。

三、公司近三年股利分配情况

(一)2016 年年度利润分配情况

2017 年 5 月 18 日，公司召开了 2016 年年度股东大会并作出决议，同意对公司 2016 年年度实现的税后净利润向股东进行分配，现金分红 3,600.09 万元(含税)。

(二)2017 年年度利润分配情况

 2018 年 5 月 18 日，公司召开了 2017 年年度股东大会并作出决议，同意对公司 2017 年年度实现的税后净利润向股东进行分配，现金分红 4,001.00 万元(含税)。

 (三)2018 年年度利润分配情况

 2019 年 4 月 17 日，公司第三届董事会第七次会议审议并通过《公司 2018年度利润分配预案》，同意对公司 2018 年年度实现的税后净利润向股东进行分配，现金分红 4,015.70 万元(含税)。该议案需提交公司 2018 年年度股东大会审议。

第六节 本次公开增发股票摊薄即期回报分析

一、本次公开增发对公司主要财务指标的影响测算

(一)财务指标计算主要假设和前提条件

1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、市场情况等方面没有发生重大不利变化。

2、假设 2019 年度归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别在上年同期的基础上按照 0%、15%、30%的业绩增幅测算。该假设仅用于计算本次公开增发 A 股股票摊薄即期回报对主要财务指标的影响，并不代表公司对 2019 年度经营情况及趋势的判断，亦不构成公司盈利预测。

 3、假设本次公开增发股票于 2019 年 11 月完成发行，该时间仅为估计，最终以中国证监会核准本次发行后的实际完成时间为准。

4、为量化分析本次公开增发股票对即期回报摊薄的影响，对募集资金总额和发行股数进行暂估。其中本次发行拟募集资金总额为 80,000 万元，不考虑发行费用的影响(该募集资金总额仅为估计值，最终以经中国证监会核准并实际发行完成的募集资金总额为准);本次发行股票数量上限为 6,000 万股(该发行数量仅为估计的上限值，最终由董事会根据股东大会授权及实际认购情况与本次发行的保荐机构(主承销商)协商确定)。

 5、未考虑本次公开增发股票募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况等(如营业收入、财务费用、投资收益等)的影响。

 6、在预测公司期末发行在外的普通股股数时，以预案出具日的总股本401,570,000 股为基础，仅考虑本次公开发行的影响，未考虑公司 2018 年向许又志、王晓发行 10,509,720 股股份购买的资产等其他因素导致股本变动的情形。

7、在预测公司发行后净资产时，考虑到公司以 2018 年度净利润向股东进行现金分红 4,015.70 万元，按照假设 2019 年 5 月完成现金分红来进行本次测算。另外未考虑除募集资金、净利润和现金分红之外的其他因素对净资产的影响。

(二)本次公开发行股票当年每股收益等财务指标较上年变化情况

基于上述假设前提下，本次公开增发股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响对比如下：

注：

(1)本次发行前扣除非经常性损益后的基本/稀释每股收益=当期扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润/发行前发行在外普通股加权平均数;

(2)本次发行后扣除非经常性损益后的基本/稀释每股收益=当期扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润/发行后发行在外普通股加权平均数;

(3)本次发行前后扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)规定计算。

二、本次公开增发 A 股股票摊薄即期回报的风险

本次公开增发 A 股股票完成后，公司的资金实力将大幅增强，净资产和股本规模亦将随之扩大。随着本次公开增发股票募集资金的陆续使用，公司的净利润将有所增厚，但募集资金使用带来的效益增长需要一定的过程和时间，短期内公司利润实现和股东回报仍主要依赖现有业务。在公司总股本和净资产均有较大增长的情况下，每股收益和加权平均净资产收益率等财务指标存在一定幅度下降的风险。特此提醒投资者关注本次公开增发发行摊薄即期回报的风险。 同时，本公司为应对即期回报被摊薄风险而制定的填补回报具体措施不等于对公司未来利润做出保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。提请广大投资者注意。

三、董事会选择本次公开增发的必要性、合理性及募投项目与公司现有业务相关性的分析

公司本次公开增发 A 股股票募集资金上限为不超过80,000.00 万元(含本数)，扣除发行费用后，募集资金将投入以下项目： 单位：万元

公司董事会可根据股东大会的授权，根据项目的实际需求，对上述募投项目进行删减以及对上述项目的募集资金投入顺序和金额进行适当调整。本次募集资金到位之前，公司可根据项目实际进展情况，先行以自筹资金进行投入，并在募集资金到位后，以募集资金置换自筹资金。

编辑：赵凡